В ходе отработки одного из предприятий Сумщины налоговики установили безосновательное завышение налогоплательщиком валовых расходов по налогу на прибыль и завышение налогового кредита по НДС. Фирма осуществляла реализацию изделий собственного производства, но документально оформляла сделки, как оказание услуг по переработке давальческого сырья в готовую продукцию по договорам с физическими лицами-предпринимателями.
Допрос свидетелей показал, что эти физические лица никакого отношения к ведению финансово-хозяйственной деятельности не имеют, договоров на переработку давальческого сырья и документов бухгалтерского и налогового учета не составляли и не подписывали, доверенностей на право представлять свои интересы никому не оказывали.
По информации и.о. начальника управления налогового контроля юридических лиц ГНА в Сумской области Ирины Емельяновой, по результатам проверки нарушителю налогового законодательства доначислено около 2 млн. грн.
По материалам проверки прокуратурой Сумской области возбуждено уголовное дело по ст. 212 ч. 3 УК Украины.

К сведению. За 10 месяцев 2011 г. налоговиками Сумской области проведено 69 проверок, по результатам которых установлены нарушения налогового и иного законодательства на сумму 36,9 млн. грн.